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中国证监会就行政处罚案件违法所得认定办法征求意见

新华社北京4月17日电 中国证监会4月17日宣布,为进一步规范证券期货行政处罚案件违法所得认定工作,监督和保障证券监管机构依法实施行政处罚,起草形成了中国证监会行政处罚案件违法所得认定办法征求意见稿,现向社会公开征求意见。

征求意见稿明确了违法所得的定义。明确违法所得是指通过证券期货违法行为所获利益或者避免的损失。同时将违法类型区分为交易类违法行为和非交易类违法行为。前者原则上以“交易获利(避损)”作为违法所得,同时扣除与交易直接相关的成本和税费。后者原则上以“违法行为收入”作为违法所得。

征求意见稿还明确,多个独立违法行为之间违法所得独立计算,彼此不得盈亏相抵。对内幕交易、操纵市场、利用未公开信息交易、违规转让证券等常见案件的计算方法予以明确。

与此同时,中国证监会还就违规转让证券案件行政处罚实施规则公开征求意见。

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